Текущее время: Пт, авг 08 2025, 13:46

Часовой пояс: UTC + 3 часа




Начать новую тему Ответить на тему  [ Сообщений: 7 ] 
Автор Сообщение
 Заголовок сообщения: Снова ТПР по 25 главе НК
СообщениеДобавлено: Вт, апр 11 2006, 11:49 
Ассистент
Ассистент
Аватара пользователя

Зарегистрирован:
Вт, окт 26 2004, 20:58
Сообщения: 47
Добрый день,
осмелюсь задать еще пару вопросов по ТПР:
1) каким образом происходит нормирование % по долговым обязательствам? Там есть для этого группы ЭНУ FACT-17, FACT-21, FACT-22. На последних должны быть уже нормированные % (по НК: 1.1 ставки рефин-я для руб, 15% для валюты). Вроде бы все данные для расчета, но самого расчета нет. По крайней мере в сведениях я его не встретил. В документации этот вопрос вообще не затронут. Как это реализовано у Вас?
2) учет налога по обособленным подразделениям. В доке написано, что нужно использовать специальное поле. Оно есть, это точно. Но каким образом туда должны попадать значения? в переносах полей ничего туда не идет. Как определить это подразделение?
3) форма декларации изменилась с 2006 года. Иерархию я поправил, но что делать дальше? она все время просить сгенерить какой-то набор. Я так понимаю, этот набор используется в самом последнем сведении, перед декларацией, правильно?
Еще мне непонятно как эта самая декларация заполняется. В доке написано, что специальной транзакцией заполняется декларация в формате Excel. Но самого формата нет. Ну допустим я скачал его из консультанта, а куда его вставлять, чтобы заполнился?

Вот такие проблемы...
Заранее благодарю за помощь


Принять этот ответ
Вернуться к началу
 Профиль Отправить email  
 
 Заголовок сообщения:
СообщениеДобавлено: Вт, апр 11 2006, 15:51 
Модератор
Модератор
Аватара пользователя

Зарегистрирован:
Пт, сен 17 2004, 08:10
Сообщения: 1024
% по долговым обязательствам, а также расчет налога по обособленным подразделениям относятся к так называемым "общим подходам". Т.е. в стандарт ТПР реализация этих процедур не включена, но общие подходы к реализации описаны. Кстати, 20-21 апреля в SAP будет семинар по решениям для НУ и ПБУ18, там про это будет рассказано.

Насчет изменения иерархии. Да, просит она перегенировать иерархический набор. Этот набор, генерируемый на основании измененной декларации (кстати, для этого используется либо кнопка с зеленой елочкой в панели инструментов редактора иерархии, либо транзакция J3RTAXRL) используется для агреггирования данных на верхних узлах в иерархическом сведении TF00. А для заполнения декларации используйте ноту 936486.

Успехов!


Принять этот ответ
Вернуться к началу
 Профиль  
 
 Заголовок сообщения:
СообщениеДобавлено: Пт, апр 14 2006, 10:09 
Специалист
Специалист
Аватара пользователя

Зарегистрирован:
Чт, дек 15 2005, 13:04
Сообщения: 102
Откуда: г.Таганрог
В свете последних изменений по долг. обязательствам тож не все так просто. Проблема не большая, но противная кроется в том что нужно отслеживать изменения ставки рефинансирования, т.к. при ее изменении кредитор может изменить ставку по договору займа или кредита. Соответственно нужно при изменении ставки провести анализ выплат и решить какую именно ставку кредитора в отчетном периоде мы применяем для НУ. т.е данная аналитика требует ведения договоров по займам и кредитам в разрезе договора, ведение ставки рефинансирования, процентов по договору, дат изменений ставок ...
Если найдешь иной способ напиши, буду рад выслушать все мнения


Принять этот ответ
Вернуться к началу
 Профиль Отправить email  
 
 Заголовок сообщения:
СообщениеДобавлено: Пт, апр 14 2006, 16:48 
Модератор
Модератор
Аватара пользователя

Зарегистрирован:
Пт, сен 17 2004, 08:10
Сообщения: 1024
А что изменилось в последнее время по долговым обязательствам? По моему так было всегда.

По поводу изменения ставки договора - если мы говорим о ведении кредитных сделок в CFM, как это, пожалуй, наиболее правильно, то изменение ставки по сделке означает новую сделку. Так что изменение ставки по договору не влияет на процесс налогового учета процентов по долговому обязательству.

А изменение ставки рефинансирования (в последнее время, кстати, довольно редкое явление, в отличие от 90х) отслеживается через стандартный справочник. Ставка ведется именно в нем в разрезе даты действия. Новая ставка - новая дата действия.


Принять этот ответ
Вернуться к началу
 Профиль  
 
 Заголовок сообщения:
СообщениеДобавлено: Пт, апр 14 2006, 17:11 
Старший специалист
Старший специалист
Аватара пользователя

Зарегистрирован:
Пт, апр 08 2005, 15:39
Сообщения: 258
2 Manticore:
Цитата:
изменение ставки по сделке означает новую сделку

Не означает :wink:

Скорее всего, коллега Kiselev имеет в виду новую редакцию ст. 269 НК РФ:

Цитата:
в отношении долговых обязательств, не содержащих условие об изменении процентной ставки в течение всего срока действия долгового обязательства, - ставка рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, действовавшая на дату привлечения денежных средств;
в отношении прочих долговых обязательств - ставка рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, действующая на дату признания расходов в виде процентов.


Самый простой способ - не включать в договор условие об изменении процентной ставки по договору при изменении ставки рефинансирования :roll: .


Принять этот ответ
Вернуться к началу
 Профиль  
 
 Заголовок сообщения:
СообщениеДобавлено: Сб, апр 15 2006, 12:26 
Специалист
Специалист
Аватара пользователя

Зарегистрирован:
Чт, дек 15 2005, 13:04
Сообщения: 102
Откуда: г.Таганрог
Цитата:
Самый простой способ - не включать в договор условие об изменении процентной ставки по договору при изменении ставки рефинансирования

Я бы не включал, но дело в том, что мне почему то не дают заключать те самые договора... :?


Принять этот ответ
Вернуться к началу
 Профиль Отправить email  
 
 Заголовок сообщения:
СообщениеДобавлено: Вс, апр 16 2006, 16:06 
Старший специалист
Старший специалист
Аватара пользователя

Зарегистрирован:
Пт, апр 08 2005, 15:39
Сообщения: 258
Есть к чему стремиться :wink:
Значит, придется как следует постараться. И не забудьте про суммовые разницы :wink:


Принять этот ответ
Вернуться к началу
 Профиль  
 
Показать сообщения за:  Поле сортировки  
Начать новую тему Ответить на тему  [ Сообщений: 7 ] 

Часовой пояс: UTC + 3 часа


Кто сейчас на конференции

Сейчас этот форум просматривают: нет зарегистрированных пользователей


Вы не можете начинать темы
Вы не можете отвечать на сообщения
Вы не можете редактировать свои сообщения
Вы не можете удалять свои сообщения
Вы не можете добавлять вложения

Найти:
Перейти:  
cron
Powered by phpBB © 2000, 2002, 2005, 2007 phpBB Group
Русская поддержка phpBB