Мы являемся Агентом, у нас есть также Продавец и Принципал. В бухгалтерском учете мы делаем проводку (01) Дебет Принципал (31) Кредит Продавец без указания кода НДС. Затем платим продавцу и получаем оплату от принципала. Подскажите, как правильно проводить такие документы, чтобы они отобразились в книге продаж и журнале?

В журнал я добавил вручную и документ подтянулся в 10 раздел декларации. Как быть с книгой покупок/продаж?

Делаете 2 проводки - входящую от продавца и исходящую принципалу. В журнале - 2 записи: во входящем и исходящем (должен быть заполнен номер входящего). В книгах эти операции не показываете, а показываете только счет за услуги (обычная, не агентская операция)

Большое спасибо Ruslan. Подскажи, пожалуйста, какой бухгалтерский основной счет указывать корреспондирующим для этих двух проводок?

Своя бухгалтерия предлагает схему указанную в первом посте, которую по результатам тестов скорее всего мы оставляем. Хотелось бы предложить бухгалтерии другую схему, в презентациях по 735 постановлению нашел что это будут 32е и 91 счета.

to freed84

У нас такие операции проходят через технический счет. Отражать такие операции в книгах не нужно, т.к. НДС с них на 68 счет не начисляется.