Добрый день, коллеги!
Много читала разной информации на тему отражения «перехода права собственности», но так ничего подходящего для себя и не определила.
Наведите, пожалуйста, на мысль.
Требуется оприходовать в путь Д счета запаса пути К 15 счета. 15 счет как я понимаю должен быть выделенный для этих нужд, чтобы он при закрытии периода не превращался в неотфактуровку.
Далее при поступлении факта делать перевод Д счет запаса К счета запаса пути.
После этого регистрируются счета-фактуры.
В настоящий момент вся закупка выполняется к заказу на поставку, материалы разные и партионный учет тоже. Как поступить в данном случае?
Завести отдельный завод «переход права собственности», по факту переводить материалы на реальный завод? А как потом счета-фактуры регистрировать, ведь нужен заказ на поставку, а при переводе между заводами заказа на поставку естественно нет…
Плюс если идёт речь об импортных поставках, то из-за разницы в курсах на момент «переход права собственности» и на дату составления таможенной декларации появляется дополнительное деб/кред стоимости материала, это нужно сделать уже после перевода
Д счет запаса К счета запаса пути, выполнением проводки Д счет запаса К 15.
А уже в момент регистрации счета-фактуры при выполнении проводки Д 15 К 60, суммы Д 15 должна закрыться с суммами по К 15 (т.е. при выполнении проводок Д счета запаса пути К 15 счета и Д счет запаса К 15).
Я теряюсь, как это грамотно сделать.
Заранее спасибо!

15й счет должен быть тот же, потому что это самая, что ни на есть неотфактуровка: право собственности перешло, а фактура не выставлена (а может быть и выставлена, Вы проверьте!).
10й счет тоже должен быть тот же, т.к. смысла использовать отдельный -- нет. Система предоставляет аналитику по особому запасу. Зачем нужна дополнительная аналитика на счетах, если всё есть на уровне видов запаса?

Про курс не совсем понятно, зачем переоценивать запас на дату составления ГТД? Какие-то особые условия договора?

Бухгалтера почитали разную документацию, ссылаются, что нужно ставить на субсчет путь.
Мне кажется, что неотфактуровка это всё-таки, пришёл материал на склад, а с-ф нет.
В данном же случае есть лишь ТТН или иной документ, подтверждающий передачу МТР от поставщика грузоперевозчику.
А если товар так на склад и не придёт? А мы его уже на запас положили. Поступление в особый вид запаса предлагаете?

НДС появляется на таможне, рассчитывается при составлении таможенной декларации по курсу этого дня и пересчитывается стоимость во внутренней валюте.
А даты перехода права собственности и составления декларации разные. Если они хотят ставить на путь при переходе права собственности, то придётся делать дополнительное дебетование/кредитование стоимости оборудования к установке, связанное с изменением курса валюты на дату передачи от поставщика грузоперевозчику и датой составления таможенной декларации.

Неправильную документацию какую-то читают, система им даст все, что необходимо. Субсчет не нужен. Пусть объяснят, что они хотят видеть на субсчете, чего не даст им особый запас или отчет по особому запасу в пути.


Неотфактуровка -- это когда переход права собственности случился, а счета-фактуры нет. Именно Ваш случай. SAP предлагает для этого особый запас (stock-in-transit). Если запас не прийдет, то нужно оформлять возврат или списывать на экспедитора. Что значит "не прийдет", если он уже ваш и едет под вашей ответственностью?

Можете фактуру вводить с датой курса = дате таможенной декларации и будет Вам счастье. Никаких дополнительных переоценок делать не придется, система сама дооценит на разницу между суммой по курсу на дату ПМ и суммой по курсу на дату из фактуры.

Спасибо, завтра посмотрю в системе этот вид запаса. Он получается оцененный и отражается сразу по счету запаса?

Всё печально, у нас SAP_APPL 600 и компонента LOG_MM_SIT нет, так как он в SAP_APPL 605.

Я думаю имелся ввиду блокированный оцененный запас (поступление 107 /109 ) видом движения.
В шестерке вроде уже есть они.
Обратите внимание только на особенности - учет сверхпоставки, недопоставки, оборотка и т.п.

Если речь идёт об "особый запас (stock-in-transit)" то всё таки это вид запаса T. В шестёрке его нет.

Тогда посмотрите в сторону 107 /109 вида движения.
Вид запаса T используется при продаже и STO только.

Система сообщает: Движение материала с видом движения 107 невозможно.
Это может быть связано с тем, что у меня у KBS не стоит галка Выбор счета в OBYC?

Нет, не может . Проверьте есть ли запись со 107 ВДВ в таблице T158B.
ограничения по этим видам движений нормально описано в ноте 1110140

Судя по этой ноте, для партионного учета 107/109 нормально будет работать только при установке EHP 5, который пока нам не светит... Поэтому не подходят данные виды движения. Либо нужно донастраивать самостоятельно, но есть шанс что нибудь упустить...

Можно реализовать с использованием входящей поставки и собственной разработки. Если в кратце, то так. Если право собственности на материал к нам перешло, мы получили С/Ф (или факс-, скан- копию), но сам материал до нас ещё не доехал, то по заказу на поставку создаётся входящая поставка на кол-во, указанное в фактуре. При этом используя BADI LE_SHP_DELIVERY_PROC на основании информации в поставке и заказе на закупку генерируем FI-документ (используем отдельный вид документа) с помощью BAPI_ACC_INVOICE_RECEIPT_POST. Проводки такие: Дт 1099*, Кт 60* (контрольный счёт кредитора). Позже, при поступлении материала на склад по поставке, используя MB_MIGO_BADI создаём "обратный" FI-документ Дт 60* Кт 1099*. Плюс к этому отдельный Z-отчёт, который выбирает сгенерированные документы.