Уважаемые коллеги, как недавно узнал для себя в бухучёте есть 14- балансовый счёт и с ним нужно придумать как работать.
Объясняю ситуацию. В ходе инвентаризации определяются неликвидные ТМЦ, при этом на одном и том же складе один и тот же материал может быть в некотором колическтве годным к использованию и в некотором неликвидным, например, всего на складе 10 подшипников 7 годных 3 неликвидных с остаточным коэффициентом годности 30%. После того как выявили неликвидные материалы отдел цен определяет их рыночную цену, если рыночная цена умноженная на коэффициент годности ниже учётной цены, то на разницу между ними необходимо формировать резерв на сумму количество умноженное на дельту между ценой по учёту - %годности*рыночную цену.... это одна сторона вопроса. Другая сторона вопроса, что при списании тмц необходимо формировать две проводки 1-я в дебет затратного счёта кредит счёта запаса, 2-я дебет 14-го кредит 91-го в сумме количества списания неликвида умноженного на ценовую разницу между рыночной ценой и учётом...

Такая вот задачка.. Кто-нибудь делал, что-нибудь похожее ? если да то как сделали ?

Заранее спасибо.

Решали такую задачу следующим образом.

1) Т.к. у нас материалы учитывались по среднескользящей, а процент годности может быть разный и неликвидных материалов, то переводили их на завод нелеквидов, где настроен партионный учёт.

2) Далее запускается своя разработка которая показывает список перемещённых материалов и предалагает проставить напротив них до какой цены уценить, проставляешь цены и формируются проводки

Проводки делали на основе BAPI, создающего чито FI-проводки
Дт91 Кт14. В FI проводки проставляется номер материала, вид оценки, количество, ед. изм., завод

3) Далее если списываем или продаём по данному материалу идут обычные проводки. А для того чтобы сформировались проводки Дт14 Кт91 при закрытием периода запускаем опять разработку, в которой предлагается список всех движений (расходов) данных материалов за этот период. Выделяем строки и опять на основе BAPI формируется FI-проводка.

Ключ сопоставления как раз будет номер материала, вид оценки, завод.

Пришлось дополнительно потом делать отчёт где стандартная оборотка и стандартные складские остатки формировались с учётом уценки на 14-м счёте. Были заморочки с округлениями на копейки. Когда уценили 3 шт., а потом по отдельности их списывали. Как учесть сторно и т.п. вещи.

Одним словом трудозатраты ABAP и консультанта были большие, но зато и результат, который всех удовлетворил.


Кроме того, слышал, что на некоторых проектах где партионный учёт данный процесс реализовали через SD, использую схему калькуляции и скидки. Подробности к сожалению не знаю данной реализации

Интересно, как в итоге реализовал задачу автор, давно это было . С тех пор SAP не предложил ничего стандартного и красивого?

Других вариантов, наверное и нет, кроме предложенного Abral'ом. Есть только нюансы, в технике, на каких объектах реализовывать, где все это хранить и т.п.
По сути это регистр материалов, только не со счетом отклонений, а с 14 счетом.
Делал такую же штуку, как описал Abral, на одном из проектов. Со своими нюансами, но по сути то же самое. Главное, чтобы не заставили делать онлайн разбор 14 счета

Abral, а как делали восстановление неиспользованного резерва? Возвращали материал на основной завод и собственной транзакцией формировали список возвращенных материалов и также делали проводки?

А такой операции просто физически не было как неиспользованный резерв. Если неликвид не продавался или неиспользовался, то начисленный резерв так и оставался к запасу, который был на заводе неликвидов.
Когда знакомился в своё время с этим вопросом и перечитывал ПБУ и законодательство, то даже и не видел упоминания про такую возможную операцию.

Abral, если нетрудно может подскажеш BAPI-шки которые использовали?

Для формирования проводок по 14-му счёту использовали BAPI_ACC_DOCUMENT_POST + BAPI_DOCUMENT_CHANGE для того чтобы прописать в документе (который формируется в MM) к позиции счёта запаса в поле присвоение ссылку на документ с 14-м счётом.

Спасибо большое, будем пробовать.
Думаю, эта темка многим поможет.

Кстати, как то вышел небольшой спор с программистом. Как лучше делать через бапишки, как описано выше или расширениями в MIGO на таких операциях типа перемещение на завод неликвидов, любой расход с завода неликвидов и возврат на основной завод.

Программист говорит, что с бапишками геморойнее.

Какое ваше мнение?

Если будете онлайн делать, то проблем не оберётесь, почитайте пост waverzzz. Самая проблематичная вещь в этом случае - это сторно, здесь же при сторнировании документа материала придётся ещё сторнировать и соответсвующий бухгалтерский документ 14-го счёта.

+ Вам же ещё надо будет уменьшать резерв при списании материала или его реализации с завода неликвидов и т.д. Лучше посидеть 1 раз написать интерфейс и проводки делать по 14-му счёту в конце периода, чем заморачиваться с реализацией проводок по 14-му в онлайн.

Подскажите, какой использовали вид бухгалтерского документа, может свой создавали?

Создавали свой и делали обязательным поля: материал, завод, вид оценки...

Вот, задалась вопросом, можно ли обойтись без партионного учета на заводе неликвидов (т.к. уровень партии настроен "Материал" и переходить на "Завод", ой как не хочется).

В принципе, у меня не стоит условия, что процент уценки может быть разный для материала, но хотела на это заложиться. Сейчас заказчик вообще очень упрощенно ставит задачу, списывать резер на 100%, т.е. уценка до 0 р. Но сами при этом говорят, что понимают, что это не совсем корректно и возможно в будущем всетаки будут списывать резерв как положено.

Может кто подскажет, какие еще есть объективные причины обязательного партионного учета на заводе неликвидов?

Заранее, спасибо!

У нас лишнего завода нет, для отделения неликвидного запаса созданы СПП.
Начисление и восстановление - чистым FI 91-14.