Добрый день коллеги!

Возникла необходимость по некоторым ВО исчислять НДФЛ, но не удерживать его. Это ВО неработающим физ.лицам материального характера ( мат.помощи и т.д. ).

Кто-нибудь реализовывал такой расчет? Поделитесь пожалуйста опытом или идеями...

Для таких людей нужно всегда не удерживать или же бывают случаи, когда нужно кому-то удержать (может через Х месяцев)?

Для данных ВО необходимо его расчитать, но не удерживать и в 2НДФЛ отразить в 5.10 - суммы переданные для взыскания в налоговые органы.

Ну тогда после RUTAX выделите долю налога через пропорцию к базе выплат (как в правиле RUTD), по которым не нужно удерживать. И сохраните это отдельным ВО, который пойдет в 2-НДФЛ.

Не очень понятно должны ли предоставляться вычеты по НДФЛ. Я так понимаю, работодатель не признан налоговым агентом в каких-то случаях, хотя мне сложно такое представить.

Идея хорошая, но как написано выше, это спец ВО в том числе матпомощи ( тоесть по ним есть определенные Стандартные скидки)
А согласно предложению, получиться если т.н. начислено 1000р-премия + 1000р-спецВО-МатПомощь(скидка по ней допустим 4000р), то получиться что у него ничего не удержиться в налоговую. А необходимо чтобы удержалось 130р с обычных ВО.

Для простоты представления. Работодатель подарил подарок нер.физ.лицу на сумму 10000р. сумма скидки по подаркам-4000р. Необходимо удержать налог 780р.

Ну а если перед выделением проверять сумму по использованному вычету?

Если это вид дохода предполагает предоставление льготы, то и настраивайте на нее льготу. В правиле обработки льготы выделяете необлагаемую и облагаемую части, каждую часть сохраняете для отчетов. Для облагаемой части можно сразу вычислить налог, он будет «исчисленный, но неудержанный».
Если включите облагаемую части в общую облагаемую, то после вычисления общего налога, из суммы общего налога отнять неудерживаемую часть.

НК вроде требует рассчитывать 13% в целом от базы, а не отдельно от каждого дохода.
По моему задача поставлена в целом противоречиво к действующему законодательству.

http://www.zarplata-online.ru/documents ... 2252.phtml

Т.е. если не возможно произвести удержание тогда налоговый агент должен просто известить налоговую, но это не как не связанно с особыми в/о отражающие доход с которого не удерживается НДФЛ, нужно как-то вычислить сумму, которую не возможно удержать в текущем месяце.

Можно конечно, только нехочется стандарт ломать. Хотелось бы услышать чтото близкое к стандарту, может ктонибудь реализовывал данную проблему.

НДФЛ так и будет считаться весь со всего дохода. Это будет исчисленный налог. Затем из него нужно вынуть неудерживаемую часть, которую придется считать отдельно.
В итоге получиться 3 суммы: исчисленный налог, удержанный и неудержаный.

возможно и так, но можно все оставить стандартно, тогда у сотрудника не имеющего начислений просто возникает долг.
Далее если настроены приоритеты удержаний, то сумма должна зависнуть в просроченной задолженности.
В итоге этот долг можно погасить передав его на удержание налоговой по концу налогового периода или в текущем месяце (тут нужно что-то свое разрабатывать)...

Достаточно настроить лимиты и приоритеты удержаний!

Ситуация возможна следующая, что в одном месяце есть и начисления и спецВО, с которых надо не удерживать под.налог. Тем саммым за человеком не будет долга .... А надо отразить две суммы, с которых удержалось под.налог и с которых не удержалось....

Самое простое, выделить отдельный нал.класс. Но возникает проблема с лимитами стандартных вычетов. Вот по этому и возникает вопрос, может ктонибудь поборол такую ситуацию.

Т.е. стандартЪ всем хорошо, дело в спецВО. Это часом не аванс? От них избавиться никак нельзя?