Уважаемые форумчане, доброго всем времени суток!
Проблема может и не совсем новая, но, к сожалению, на форуме я не нашла аналогичной проблемы.
Есть аванс кредитору, в у.е. в июне.
Есть счет-фактура в рублях по курсу июня в сентябре.
Выравнивать в сентябре не получается, если выравнивать в рублях, сумма аванса пересчитывается на сентябрьскую дату выравнивания. Если в евро, сумма счета пересчитывается также на сентябрьскую дату.
Выравнивать в июне нельзя, т.к. период для проводки уже закрыт.
Что делать? Буду благодарна за любую подсказку.

так а что вы хотите-то?
если у вас оплата и фактура по разным курсам, то курсовая разница хоть как возникнет, хоть когда ее выравнивай...

Выравнивайте через FB05 (перенос проводки с выравниванием), там можно указать дату пересчета валюты, отличную от даты выравнивания.

Спасибо большое за подсказку, сейчас попробую FB05.

Уважаемая N@tka, к сожалению, не получилось. Несмотря на то, что дату пересчета я задала июньскую, при моделировании документа рублевый эквивалент посчитался на сентябрь. В заголовке дата пересчета стоит 15.06.2009.
Может, это с какими-нибудь настройками связано?
Спасибо за помощь.

В общем ситуация следующая.
Аванс 1 евро - 191,73 по курсу на 11.06 8.357,60руб
Аванс 2 евро - 8.165,87 по курсу на 15.06 354.028,03руб
Аванс 3 рубли - 50.846,94 был проведен 11.09
Счет-фактура евро - 9.205,74 по курсу на 14.09 413.232,77руб.
Сначала выравнивала в евро. Не получилось, потому что рублевый эквивалент получился на дату выравнивания.
Через выравнивание в рублях получилось, но осталась сумма в остатке непонятная, скорее всего это произошло потому, что документы в разных валютах и, если пересчитать аванс 3 в евро по курсу, то сумма всех авансов в евро не катит со счетом-фактурой.
Буду дальше уже с бухгалтерией разбираться.

Насколько я понимаю, вопрос все-таки больше по методологии, чем по матчасти. Итак, соображения:
1. Выравнивать следует сентябрем, так как выравнивать можно только при наступлении полседнего события (счет), а оно в сентябре.
2. В какой валюте? Имхо стоит смотреть по договору и учетной политике.
3. Из области скорее педагогики, чем сапа или бухучета. Если кредитор нерусский, то непонятно, зачем ему рубли в славную дату 11 сентября? Если русский, то нужно соотнести стоимость страхуемых валютных рисков со стоимостью геморроя (имхо у контрагента гемора будет не меньше) с учетом для общебухгалтерского учета (в смылсе, по счетам ГК), НДС, налога на прибыль и, вполне вероятно, учет всего перечисленного по основным средствам. Засада, однако.

Доброго всем времени суток. Все-таки не могу разобраться без вашей помощи.
Бухгалтерия перепровели счет в евро и сейчас по документам вроде бы все сходиться:
Аванс 1 евро - 191,73 по курсу на 11.06 8.357,60руб
Аванс 2 евро - 8.165,87 по курсу на 15.06 354.028,03руб
Аванс 3 рубли - 50.846,94 был проведен 11.09, это составило 1129,40 евро
Счет-фактура евро - 9.487,00 413.232,77руб.
А именно, сумма авансов в евро соответствует сумме фактуры, сумма авансов в рублях тоже соответствует фактуре.
При выравнивании в рублях получается следующее: 2 первых аванса закрываются, по третьему авансу с датой пересчета 11.09 остается 50846,94, а по счету-фактуре остаток - 75044,95.
В итоге образуется разница. Не понимаю, откуда взялась такая сумма остатка по счету-фактруре в рублях?
Может, кто-то подскажет, а то у меня уже в голове полная каша.
Спасибо за помощь.

Теперь понятнее. У вас есть три аванса с разными датами. У каждой даты - своя сумма в еврах и своя сумма в рублях. Каждый раз - по разным курсам на свою дату.
Потом вам прислали фактуру. Поставщик сложил евросуммы и получил итого в еврах и сложил рублевые суммы и получил итого в рублях. Так счет и выставил.
Теперь, если вы хотите выровнять
1. именно так, как у вас написано в первичных документах - выравниваете по расчетному курсу из фактуры
2. хотите не поссориться с налоговой - спрашиваете именно у вашей налоговой, по какому курсу выравнивать. Эти курсовые/суммовые разницы у вас попадут в налог на прибыль, так что..

Выравнивание по заданному руками курсу можно провести в FB05.

Уважаемый Sedlo. Спасибо за помощь, только проблема как раз в том, что курсовых быть не должно. Все должно выравниваться по курсам авансов. Т.е. часть суммы на 15.06, часть на 11.06 и оставшаяся сумма должна закрыться авансом от 11.09. А у меня так не получается.

Не очень понятно, как вы одно выравнивание хотите сделать по трем курсам. У вас же три даты авансов.
Я так понимаю, если вы хотите выровнять три аванса с одной фактурой без разниц, вам надо выравнивать по среднему по больнице курсу

Я думала сделать выравнивание через частичный платеж, сначала выровнять аванс 1, потом - 2 и т.д с соответствующими датами пересчета. Но так не получается. Наверно, я не права и так технически сделать нельзя, поэтому и остается непонятный остаток?

Выравнивание методом частичного платежа - это не совсем выравнивание, а точнее, совсем не выравнивание. Это просто указание взаимных ссылок между счетами и документами платежа. А полное выравнивание устанавливает полное погашение счетов платежами. В этой операции при мультивалютном учете и выявляются курсовые и суммовые разницы. Эти разницы могут иметь разное толкование в национальном бухгалтерском, налоговом и управленческом видах учета. Таким образом, для себя Вы можете использовать какой хотите курс (см. рекламу цен на европейские автомобили - 36 руб/евро за авто 2008 года). Разница в цене по сравнению с официальным курсом - Ваш убыток/прибыль. Но налоги будете считать по тому курсу, который назначил ЦБ
Так что определитесь, в чем состоит Ваш вопрос - хотите закрыть счета без суммовых разниц (чтобы попроще) или хотите не иметь проблем с налоговым учетом?

Уважаемый Sedlo. Насколько я знаю, при валютных авансах и последующем выставлении фактуры как раз курсовых разниц возникать не должно, потому что закрывающий документ (в данном случае счет-фактрура) должен быть проведен по курсу аванса. У меня проблема в том, что авансов в бухгалтерии несколько по разным курсам, а счет один. Бухгалтера тоже утверждают, что курсовых в данном случае быть не должно.