Да нет, это классика, по большому счету. Самое главное, что здесь достигается совершенно корректная схема проводок, а что еще бухгалтерии надо (это операция более все-таки бухгалтерская, чем логистическая)

Случается очень редко, но если нужно - то по такой же схеме...

аналогично

У нас на проекте реализация бизнес-процесса "закупка ТМЦ через подотчетное лицо" осуществляется через вид движения, производный от 501 "Поступление без заказа на поставку". Заказ при этом не создается. Оприходование материала осуществляется по факту поступления. Формируются проводки:
Дт10 BSX "Счет запаса материала"
Кт 6099* GBB "Перерасчетный счет для закупки через подотчетное лицо"

Далее Авансовый отчет вводится средствами функциональности FI в транзакции FB60. Закрывается перерасчетный счет, и далее производится выравнивание через FB05.

Дт 6099* Основной счет
Кт 71 Счет кредитора

Вопрос в следующем: у кого-нибудь был подобный опыт реализации в SAP процесса закупки материала через подотчетное лицо? Если да, то какие трудности предстоит ожидать в дальнейшем на этапе формирования отчетности, этапе формирования оборотной ведомости и прочее.

Делаем немного по другому: приходит подотчётное лицо с закупленными материалами, чеками... В системе мы формируем заказ на поставку (кредитор - СРЛ, а подотчетника заранее в заказ на поставку вводим как транспортного агента ( своя роль партнера)), ПМ, С-ф (с учётом налогов) и при проводке С-ф меняем кредитора СРЛ на подотчетника.
Вообщем на мой взгляд логично.

Вообще вам надо проконсультироваться со своими ФАЙ-щиками, надо чтобы такие закупки попадали в книгу покупок или нет. И если часть таких закупок должна туда попадать, то в вашей схеме это не реально. И налоги выделить вы тоже не сможете в случае если в чеке это сделано.