Товарищи, может кто сталкивался уже с таким.
У нас средняя скользящая цена, без ведения по партиям.
Безвозмездно полученные ТМЦ, как известно, приходуются по рыночной стоимости на момент поступления.
Соответственно, при оприходовании безвозмездно полученных ТМЦ они "смешиваются" с возмездно полученными. При выбытии (реализации, списании итд) ТМЦ цена для бухучета берется средняя скользящая, которая существует на момент выбытия.
Налоговый же учет требует, чтобы бралось только 24% от стоимости (отложенный налоговый актив).

Отсюда возникает проблема, что надо где-то хранить количество и цену (либо сразу 24% от нее) оприходованных ТМЦ, что еще не самое страшное .
Самый ужОс - что надо как-то отслеживать при выбытии, что для этого тМЦ существует такая запись (документ или что-то еще) и гасить отложенный налоговый актив.

Пока только идея создать пользовательскую таблицу с несколькими полями и при выбытии проверять наличие записей для материала в ней.

Может кто-то сталкивался уже и реализовывал красивее?

С уважением.

Ну ведение запасов по видам оценки поможет отцу внедрения SAP, ну это чтобы теже яйца но по разным ценам были...

Так для целей бухучета эти йаца должны быть по одной цене(в данном случае среднескользящей).
Т.е. пример:
- У нас было 10 яиц по 2 руб(купленные)
- Потом нам подарили еще 10 яиц по 1 руб.(безвозмездное поступление через 98 счет)
тут мы должны сделать проводку Дт09-Кт68 на сумму отложенненного налогового актива равную 10(яиц)*1(руб)*24%=2.40(руб)
- при поступлении этих яиц средняя цена измениться и станет равна 1,50 за шт

затем подходит процесс списания этих яиц
допустим мы списываем 15 яиц (10 купленных и 5 дареных), тогда у нас должны пройти проводки
Кт(10.*)-Дт(счет списания) на сумму проводки 15(яиц)*1.50(руб)=22.50(руб)
Кт09-Дт68 на сумму отложенных налоговых активов 5(яиц)*1(руб)[цена безвоздмездного поступления]*24%=1.20(руб)

вот и думаем как реализовать это на автомате, а не через поиск вручную документов безвоздмездного поступления к этому материалу
и затем ввод ручных проводок на сумму отложенных налоговых активов.
Есть идеи?