Добрый день, пытался понять как можно организовать финансовое планирование в сапе и вырисовалось следующее... Понимаю, ошибок много, но, у кого есть -опыт - подправьте, расскажите - как это делалось реально?



Планирование финансово-хозяйственной деятельности начинается с планирования продаж в разрезе отдельных подразделений и товарных групп в модуле Сбыт и Дистрибуция (Sales and Distribution). На данном этапе, фактически, формируются план по продажам на год с разбивкой по месяцам. Данные план учитывает региональные особенности подразделений, сезонные колебания в уровне спроса.

Исходя из плана продаж выполняется планирование снабжения. Соответствующая функциональность представлена фунциональностью Планирования Потребности в Маериалах (ППМ) в модуле Управление Материальными Потоками (Material Management). На даном этапе с учетом оборочиваемости запасов на различных складах, существующим уровнем запасов, страховым уровнем, оценкой времени доставки товаров поставщиками формируется план закупок.

Далее, в модуле контроллинг (CO) планируются затраты структурных подразделений (функциональности Учет по видам Затрат, Учет по Местам возникновения Затрат). Результатом данного этапа является пронозный план затрат в разрезе мест возникновения затрат (подразделений) и статей затрат, совпадающих с затратными счетами Плана Счетов. Фактически, планирование сбыта, закупок, затрат структурных подразделений позволяет сформировать план доходов и расходов по операционной деятельности.

Планирование инвестиций (капитальное стороительство, НМА, долгосрочные финансовые вложения) осуществляется в модуле Контроллинг - Управление инвестициями (Investment Management).

Результаты планирования сбыта, закупок, затрат структурных подразделений, инвестиций из информационных систем соответствующих модулей консолидируются в модуле Strategic Enterprise Management (SEM). Здесь осуществляется финансовое моделирование с целью определения потребностей в источниках финансирования и формируется прогнозный баланс. На основе прогнозного баланса и прогнозного отчета о прибылях и убытках аозможно формирвоание прогнозного отчета о движении денежных средств косвенным образом.

В SAP возможно и оперативное планирование движения денежных средств. Например, по созданию заказа на закупку с условием платежа через 7 дней после поставки такая позиция формируется в соответствующем прогнозном отчете.

Бюджетирование в SEM осуществляется по принципу сверху вниз, исходя из сформированных плановых показателей. При этом для каждого вида движений денежных средств и подразделения утверждаются лимитирующие бюджетные значения, что исключает возможность перерасхода в будущем.