Corleone_nsk написал(а):
Доброе время суток Коллеги!
Еще раз подниму тему, может быть кто-нибудь сталкивался, подскажите:
На предприятии есть иностранцы, для которых возможна смена статуса резидента в течение года. В этом случае, как описано выше, производится возврат НДФЛ по ставке 30% взаимозачетом с последующих сумм начисленного НДФЛ по ставке 13%.
Но на предприятии возможна еще ситуация, когда для сотрудника сразу забыли внести статус резидента (например, граждане Белоруссии), посчитали налог 30%, далее в будущих месяцах опомнились, исправили ошибку и хотят в этом случае вернуть сразу НДФЛ по ставке 30% целиком. Но в расчете все равно производится возврат только взаимозачетом (см. выше). Подскажите, как по правильному реализовать для системы отличия людей, сменивших статус резидента, от ошибочных людей, и возврат НДФЛ взаимозачетом с последующих сумм (при смене статуса) и возврат НДФЛ сразу (при ошибке расчета в предыдущих периодах).
Возможно, что
Note 1955789 - Storno of income tax in case of residence status was changed поможет Вам по озвученной проблеме.
Из описания к ноте: "Employee had payment and income tax was deducted. Master data changes lead to deduction of already paid income and corresponding income tax should be returned to employee. ...System identify this situation as changes of tax residence status and doesn't return income but put the amount into wage type /3AD."
Нам, к примеру, нота помогла в решении проблемы с возвратом НДФЛ при полном сторнировании начислений.
Суть изменений по ноте - доп. анализ статуса резидент/нерезидент по таблицам RUSTA и ORUSTA (см. код операции RUVAK).