TravelFox написал(а):
Транзакции F.05 используется для переоценки если Новая ГК не активирована?
Верно.
TravelFox написал(а):
FAGL_FC_VAL , если активирована?
Верно.
TravelFox написал(а):
Сталкилавась с информацией, что FAGL_FC_VAL проводит дельту от переоценки предыдущего месяца
Верно, но при условии активации дельта логики.
TravelFox написал(а):
а F.05 проводит переоценку на последнее число месяца и сторнирует ее первым числом следующего месяца. Это верно?
Смотря как запустите F.05.
TravelFox написал(а):
При этом переоценку валютных счетов в F.05 не сторнируют. Таким же образом можно не сторнировать переоценку открытых позиций и система каждый месяц будет сравнивать курс не с первоначальным курсом, а с курсом предыдущего месяца?
Обладая некоторыми знаниями, можно исхитриться и запустить F.05 так, чтобы оценка открытых позиций не сторнировалась.
А теперь подробный расклад.
1. Оценка сальдо основных счетов. Будет сторнироваться, если в F.05 выставлен параметр "Сторно проводок". Но делать этого не нужно. Сальдо ГК (в отличие от открытых позиций) из месяца в месяц копит свою историю и меняется. Поскольку эти счета без управления ОП, для них понятие реализованной курсовой разницы отсутствует как класс (а реализованная курсовая рождается именно в момент выравнивания). Поэтому оценка таких счетов настраивается "на самого себя" (корректировочный счет баланса совпадает с оцениваемым счетом). Метод без сторно для таких позиций предпочтителен еще и потому, что отражение по счетам доходов и расходов будет развернутым, что является единственно верным с точки зрения бухгалтерского учета. При сторно оценки обороты по счетам финансовых результатов искажаются. Вместо 5 руб дохода в январе и 3 руб расхода в январе при сторно мы получим 5 руб дохода в январе, минус 5 руб дохода в феврале и 2 руб дохода в феврале. Не сторнируйте оценку по сальдо счетов ГК.
2. Оценка открытых позиций. Все интереснее. Стандартно в F.05 для ОП галка "Сторно" ни на что не повлияет, позиции будут сторнированы в любом случае. Тем не менее сымитировать "логику дельты" можно даже в F.05. Распознав пляшущие в России обороты по счетам финансовых результатов при подготовке бухгалтерского баланса, SAP в свое время предусмотрел в F.05 галку "Оценка для подготовки баланса". При таком включенном параметре сторно оценки никогда не происходит. Вместо этого в месяце N+1 позиция оценивается не исходя из исторического курса (из СФ), а исходя из курса на дату последней оценки. Для этого система прибавляет к сумме BSEG-DMBTR сумму BSEG-BDIFF, после чего умножает на 1/-1 в зависимости от индикатора Д/К (BSEG-SHKZG). И уже эта сумма сравнивается с оцененной суммой. Далее новая разница переписывается в поле BSEG-BDIFF. При выравнивании накопленная сумма оценки автоматически переносится в документ выравнивания с операцией типа KDB, а на оставшуюся сумму идет балансировка по счету финансового результата. Это обеспечивает отражение по счетам реализованных курсовых разниц именно того куска, который соответствует динамике курса с момента последней оценки в периоде N.
Описанная логика почти полностью копирует логику дельты, но она существенно проще, потому что в этом случае нет необходимости задействовать механизмы трансляции (есть только в ГГК). На оценку сальдо счетов ГК (без ОП) галка "Оценка для подготовки баланса" никак не влияет. Как я уже написал выше, сторнироваться проводки будут лишь по команде пользователя (галка "Сторно проводок"). Для ОП же при включенной галке "Оценка для подготовки баланса" галка "Сторно проводок" теряет смысл и игнорируется.
Удачи!