Добрый день всем!

Подскажите, кто в теме, какие стандартные отчеты есть в SAP по курсовым разницам?

А какого рода информация Вам нужна в отчете?
Специфических отчетов, посвященных курсовой разнице, нет в системе.
Из того, что обычно делают, например, в рамках закрытия, - это корректность начисления курсовой, когда открытые позиции (на определенную дату) в валюте умножаются на курс, после чего все это сравнивается с рублевыми эквивалентами заданных счетов + рублевое сальдо счетов оценки.
В остальном ничего особенного, посвященного курсовой разнице, в системе нет. Это обычные проводки по обычным счетам ГК, ничем не отличающиеся от других (разве что тем, что FBB1 - это единственная транзакция, позволяющая провести документ с нулевой суммой WRBTR и ненулевой суммой DMBTR, это если речь идет об оценке области, настроенной на валюту БЕ).

Разве уже автопроводки курсовой в обычных транзакциях перестали работать?

Разве кто-то утверждал, что они не работают? Про FBB1 сказано было в том контексте, что именно ее дергает транзакция оценки F.05.
Это тоже курсовая разница. Есть реализованная при выравнивании. Это тоже курсовая разница.
Курсовая разница - любая разница, обусловленная положительной или отрицательной динамикой курса валюты.

Yozhhhhh, спасибо!
Транзакции F.05 используется для переоценки если Новая ГК не активирована?
FAGL_FC_VAL , если активирована?
Сталкилавась с информацией, что FAGL_FC_VAL проводит дельту от переоценки предыдущего месяца, а F.05 проводит переоценку на последнее число месяца и сторнирует ее первым числом следующего месяца. Это верно?
При этом переоценку валютных счетов в F.05 не сторнируют. Таким же образом можно не сторнировать переоценку открытых позиций и система каждый месяц будет сравнивать курс не с первоначальным курсом, а с курсом предыдущего месяца?

Верно.

Верно.

Верно, но при условии активации дельта логики.

Смотря как запустите F.05.

Обладая некоторыми знаниями, можно исхитриться и запустить F.05 так, чтобы оценка открытых позиций не сторнировалась.

А теперь подробный расклад.
1. Оценка сальдо основных счетов. Будет сторнироваться, если в F.05 выставлен параметр "Сторно проводок". Но делать этого не нужно. Сальдо ГК (в отличие от открытых позиций) из месяца в месяц копит свою историю и меняется. Поскольку эти счета без управления ОП, для них понятие реализованной курсовой разницы отсутствует как класс (а реализованная курсовая рождается именно в момент выравнивания). Поэтому оценка таких счетов настраивается "на самого себя" (корректировочный счет баланса совпадает с оцениваемым счетом). Метод без сторно для таких позиций предпочтителен еще и потому, что отражение по счетам доходов и расходов будет развернутым, что является единственно верным с точки зрения бухгалтерского учета. При сторно оценки обороты по счетам финансовых результатов искажаются. Вместо 5 руб дохода в январе и 3 руб расхода в январе при сторно мы получим 5 руб дохода в январе, минус 5 руб дохода в феврале и 2 руб дохода в феврале. Не сторнируйте оценку по сальдо счетов ГК.
2. Оценка открытых позиций. Все интереснее. Стандартно в F.05 для ОП галка "Сторно" ни на что не повлияет, позиции будут сторнированы в любом случае. Тем не менее сымитировать "логику дельты" можно даже в F.05. Распознав пляшущие в России обороты по счетам финансовых результатов при подготовке бухгалтерского баланса, SAP в свое время предусмотрел в F.05 галку "Оценка для подготовки баланса". При таком включенном параметре сторно оценки никогда не происходит. Вместо этого в месяце N+1 позиция оценивается не исходя из исторического курса (из СФ), а исходя из курса на дату последней оценки. Для этого система прибавляет к сумме BSEG-DMBTR сумму BSEG-BDIFF, после чего умножает на 1/-1 в зависимости от индикатора Д/К (BSEG-SHKZG). И уже эта сумма сравнивается с оцененной суммой. Далее новая разница переписывается в поле BSEG-BDIFF. При выравнивании накопленная сумма оценки автоматически переносится в документ выравнивания с операцией типа KDB, а на оставшуюся сумму идет балансировка по счету финансового результата. Это обеспечивает отражение по счетам реализованных курсовых разниц именно того куска, который соответствует динамике курса с момента последней оценки в периоде N.
Описанная логика почти полностью копирует логику дельты, но она существенно проще, потому что в этом случае нет необходимости задействовать механизмы трансляции (есть только в ГГК). На оценку сальдо счетов ГК (без ОП) галка "Оценка для подготовки баланса" никак не влияет. Как я уже написал выше, сторнироваться проводки будут лишь по команде пользователя (галка "Сторно проводок"). Для ОП же при включенной галке "Оценка для подготовки баланса" галка "Сторно проводок" теряет смысл и игнорируется.

Удачи!

И не читайте до обеда советских ПБУ

Yozhhhhh, добрый день!
А что можно придумать, чтобы сумма курсовой разницы за период по сальдо основного 52 счета отражалась и как положительная и как отрицательная, при наличии. Это возможно?
Например, курс USD скакнул вверх в день поступления (25 октября) одной из сумм на 52 счет (до этого и после этого дня курс был меньше курса на последнее число этого месяца. Поэтому, если рассматривать отдельно сальдо, позиции по Д и позиции по К, то по всем позициям будет положительная курсовая разница, а по этой от 25.10 будет отрицательная.

Все зависит от того, имеет ли данный 52 счет управление ОП.
Побалуйтесь индикатором "Оценка сальдо" в настройке метода, но, кажется, он распространяется только на открытые позиции.
Если 52 счет с ОП, то задача 100% будет решена. Нужно только не устанавливать галку "Оценка сальдо". Тогда доходы и расходы будут показаны развернуто. Если 52 счет без ОП, то надо проверять. Скорее всего, на оценку без ОП данная галка не влияет.

У нас 52 счет без Управления ОП. Галка "Оценка сальдо" в методе не стоит. ГГК нет. Переоценивается сальдо по счету без разбиения по разницам, одной суммой, что сейчас и не устраивает. Целесообразно ли перенастраивать 52 счет и делать его с Управлением ОП? Какие могут быть последствия? Если перенастроить на с Управлением ОП, то надо будет делать переоценку 52 без последующего сторно, т.е. делать F.05 c галкой "Оценка для подготовки баланса"?
52 обычно настраивают без Управления ОП?

Сама по себе процедура активации ОП на счете уже не простая и дурацкая. Последствия - надо будет выравнивать, больше никаких.


Оценка ОП может выполняться как со стороно, так и без него. Это зависит от вашего бизнеса. Чисто технически протолкнуть можно оба варианта. Первый - всегда сторнируется. Второй - не сторнируется, идет по имитации дельта логики через поле в таблице BSEG.


Я не знаю, как обычно)) могу лишь сказать про места, где я видел. Там 52 счет везде не имел управления ОП и оценивался как сальдо целиком без сторно. Заявленного кейса никогда не возникало. 1000 USD всегда оценивались по новому курсу. И если была ПКР, то был доход. Если ОКР - расход.