Формирование налоговой базы в книге покупок

Bulat

Добрый день, ситуация следующая:
1. От поставщика приходит груз (в данном случае колбасы)
2. По пути происходит естественная усушка/утряска и в итоге вес при приемке отличается от веса в накладных.
3. В систему(на основании договора с поставщиком) вносятся суммы поставщика - общая сумма, НДС
4. На счет 94* относятся недостачи из-за этой усушки/утряски
5. При создании записи в книге покупок НДС перерасчитывается от "налоговой базы минус потери", что создает
проблемы нашим бухгалтерам.

Есть ли способ настроить систему чтобы потери не вычитались из базы для НДС при расчете НДС в книге продаж ?

P.S. Сформулировал как смог, т.к. не бухгалтер а программист

darkduck

Уточните, пожалуйста, какая сейчас у Вас идет проводка при проводке поступления материала.
Какие коды налогов на каждой из позиции?

Подозреваю, что проблему можно решить, убрав налоговую категорию с 94го счета, но надо посмотреть на документ.

Bulat

На счет дебитора (60*) идет вся сумма:
на 15* счет - сумма без НДС
на 19* счет - НДС
на 41* счет - тов.на скад.точ.про.
на 94* счет - недосдачи по товарам

В поставке 2 группы товаров - облагаемые 10 и 18 % НДС (коды T3 и T4 соответственно).
Таким образом на каждый осуществляется по 2 проводки.
Надеюсь понятно объяснил.

Могу расместить скан формирования книги покупок.

darkduck

Замечательно. А цифры в пример можно?
И еще...

darkduck написал:

Какие коды налогов на каждой из позиции?

Bulat

Вот вся информация что есть у меня

darkduck

В Вашем документе позиция 94го счета не должна входить в базу НДС, т.к. на ней нет кода налога.
В базу НДС входят позиции 15го и 41го счета.
Не совсем понятен смысл позиции 41го счета, видимо это отклонения от стандартной цены. Поправьте меня, если я неправ.

В любом случае, как я уже указал, стоимость недостач не входит в базу. Не вижу тогда предмета вопроса.

Возможно, поможет еще скриншот строчки (строчек) из книги покупок для этого документа.

Bulat

Вот пример книги покупок:

41 счет действительно служит для отражения недостач.

Цитата:

В любом случае, как я уже указал, стоимость недостач не входит в базу. Не вижу тогда предмета вопроса.

Проблема как раз в том, что недостачи уменьшают налоговую базу для расчета НДС.
На предыдущей картинке видно, что для базы НДС в 38339, 46 р. 10%-ий НДС составляет 3719,41 р., а должен быть 3833,9 р.
Аналогичная ситуация для позиции с 18%-ым НДС.

Или я чего-то не понимаю ?

))

darkduck

В Вашем первом сообщении недостачи относились на 94й счет. Позиция на 94м счете не имеет налоговой категории и к расчету налога не имеет никакого отношения.
Если же недостачи относятся на 41й, то они действительно будут уменьшать налоговую базу, т.к. на 41м счете указан код налога.
Попробуйте отключить налоговую категорию на этом счете, или каким-то другим образом НЕ указывать код налога на нем.

Bulat

Прошу прощения, ошибся, недостачи относятся конечно же на 94 счет. Суммы относящиеся на 41 счет, бухгалтера сами не знают откуда берутся. Говорят что система сама как-то их считает.

darkduck

Ну хоть с чем-то разобрались... С тем, что недостачи (94й) счет НЕ влияют на расчет базы для налога. Или Вы хотите, чтобы влияли?
В Вашем примере база в Книге покупок равна разнице 15го и 41го счета. Мое предположение про природу позиций 41го счета (см.мое последнее сообщение от 29.07) проверяли?
Соответственно, вопрос: чем не устраивает текущее положение в Книге покупок? Какую цифру хотите там видеть? Заодно подскажите, каким образом Вы вводите позицию недостач (94) в транзакции MIRO?

Bulat

Еще раз прошу прощения за путанные пояснения. Вроде бы картина прояснилась и устаканилась. Бухгалтерам надо чтобы
в книге покупок были след цифры (отмечены красным)

Если сложить 37194,1 + 3719,41 + 5246 + 944,28 = 47103,79 (т.е. почти общая сумма по накладной, равная 47107,04 с потерями из-за округления).

На вопрос как заводятся недостачи на 94 счете через MIRO пока нет ответа. Так же неизвестно как раждаются позиции 41 счета

Без этих данных обсуждение имеет смысл ? Я правильно понимаю, что если на позициях 94 счета будут коды НДС, то они станут влиять на базу НДС ? И где это настраивается ?

Bulat

Последнее уточнение: только что выяснилось, что суммы на 94 счет сажаются вручную.

darkduck

Книга Покупок берет цифры из документа. Обратно считать базу от суммы НДС она не будет (и не должна :!:

).
В документе цифры 37194.1 нет, и никакими сложениями-вычитаниями она не получается.
Договоритесь с бухгалтерией, какие позиции в документе должны входить в базу налога по каждой ставке. В этих позициях следует указывать код налога.

Формирование налоговой базы в книге покупок

Кто сейчас на конференции