Есть проблема при организации параллельного учета по РСБУ и US GAAP: как проводить документы относящиеся к прошлым периодам. Поделитесь опытом практического решения.
Более подробно:
US GAAP: большие компании требуют закрытия периода в течение 1-3-5 дней после окончания, чтобы оперативно видеть финансовый результат. По РСБУ, если мы получили с.ф. в марте, а дата = декабрь, мы должны вбить ее декабрем. Но по корпоративной политике декабрь открыть нельзя.
Если дату документа ввести в соответствии с актом (счет-фактурой), а дату проводки - текущей датой, то средствами адд-она мы можем корректно сформировать отчеты по НДС и по налогу на прибыль. Но мы не можем сформировать баланс, потому что процедура закрытия года берет за основу даты проводки и игнорирует даты документа.
Если параллельный учет организован на параллельных регистрах (или параллельных компаниях), вводится документ для ГААП и корректировочный документ для РСБУ. А если параллельный учет организован на параллельных счетах, какие могут быть решения?

Ну это же очевидно проблемы реорганизации корпоративной политики:)
Всегда сталкивался с решением паралельного учета на паралельных счетах. Большие компании, требующие оперативного закрытия обычно используют процедуру retrograde booking. Корпоративные политики, как правило связаны с ведением управленческого, а не бухгалтерского учета, поэтому обычно опредилялась значимая для репортинга сумма документа. В бухгалтерии это всегда проводилось как есть, а вот корректировка управленческих отчетов зависела от этого документа.

Критическим в моей практике была обратная ситуация ситуация с DDP поставками, где приходилось корректировать доход по подтверждению поставки клиентом. Обычно факсом. Проблему разрулили внутреннними процедурами и работой с клиентами.

Для получения баланса в параллельной области, нужно создать отдельный спец.регистр или гибкую книги.

Пример на гибкой книге:
0L - формируется по дате проводки для ГААП
ZL - формируется по дате документа для РСБУ

Т.е. кто угодно авторизированый для заведения финансовых документов в любом периоде безконтрольно сможет влиять на баланс прошллых периодов в локальном учете? У меня такая схема просуществовала бы до первого аудита.

Для ограничения работы по периодам в САПе нужно использовать тр.OB52.
Это транзакция позволяет держать открытами различные периоды для различных книг.

Но ограничение по дате проводки, а не по дате документа.

Ограничение по периоду. Период определяется в зависимости от регистра или по дате проводки или дате документа.

Не имею возможности оиграться с регистрами (сейчас пользую 4.7)
Допустим для регистра ZL (определенном выше, который формируется по дате документа) открыт 5 период для регистра 0L (по дате проводки) 6 ой.
Вводится документ:
DD: 50509
PD: 150609
40 acct1 100 EUR
50 acct2 100 EUR

И ошибок связаных с доступностью периодов не будет. Так?

Ошибок с доступностью не будет.
Спец.Регистры в 4.7 есть.

Присоединяюсь, а то через наводящие вопросы не получается.

Извиняюсь, думал ответил.

Создаете варианты периодов.
Один используется для регистра 0L
Другой прописывается для ZL.

Это всё есть в Helpе.

Где стандартно_для_регистра можно прописать варианты периодов?
Где _стандартно_ определяется период в зависимости от регистра или по дате проводки или дате документа?

угу.. мож я чо не знаю, но мне тоже интересно