Привет!
Поскажите, пожалуйста, как реализовать отражение в книге покупок-продаж НДС по импортным услугам? Там же база для расчета НДС появляется в момент подписания акта (проводка по кредиту 60 у нас генерируется на основании счета-фактуры, даже если ее нет (как при импорте) - то с НДС "ноль"), ну а НДС по правилам налогового учета начисляется в момент оплаты акта поставщику. Между этими двумя датами курс может изменится и НДС, соответственно, насчитывается с другой базы. В какой момент лучше сформировать счет-фактуру и как потом лучше зачесть?

Если я правильно помню, перенос НДС 25й программой осуществляется либо по дате фактуры, либо по дате оплаты. Разве это не решает проблемы?

А зачем так сложно? Если договор с иностранным поставщиком составлен так, что мы можем возместить НДС схема следующая: После проводки инвойса кредитора непосредственно перед платежом делаем проводку Д60 - К68 (в рублях, по курсу какой нужен, насчет книги продаж не помню, вроде, если мы налоговый агент, то включать не нужно), затем платим НДС в бюджет и бежим с платежками в банк чтобы заплатить иностранному подрядчику. На сл.месяц возмещаем НДС. В рублях и по историческому курсу: Д19 - К 60 (с выравниванием), Д68 - К 19 (кидаем в КНпокупок). Бухгалтера вроде не против такой схемы.