В части ПБУ3 мы используем стандартное решение, согласно которому при деблокировании фактуры SD в инвалюте под аванс система предлагает список авансовых платежей, при выборе которых рассчитывается средневзвешанный курс, по которому вводится фактура в FI. Согласно решения средневзвешанный курс рассчитывается путем сложения курсов авансов, относящихся к данной фактуре, умноженных на долю в общей сумме в иностранной валюте, которую соотвествующий аванс покрывает и курса на текущую дату, умноженного на непокрытую авансами долю общей суммы.
Расчет осуществляется правильно, если у аванса нет частичных гашений и неверно, если у аванса есть частичные гашения.

Пример 1: у аванса нет частичных гашений (расчет верный)
фактура 1: дата проводки - 01.08.2013, сумма - 118 EUR, курс на 01.08.2013 - 43,77860
аванс 1: дата проводки - 02.07.2013, сумма - 70 EUR, курс на 02.07.2013 - 42,80257
аванс 2: дата проводки - 05.07.2013, сумма - 30 EUR, курс на 02.07.2013 - 43,09533
непокрытая сумма фактуры - 18 EUR
расчет: 70*42,80257/118 + 30*43,09533/118 + 18*43,77860/118=43,028 что соотвествует рассчитанной системой сумме.

Пример 2: у аванса есть частичные гашения (расчет неверный)
фактура 1: дата проводки - 01.08.2013, сумма - 118 EUR, курс на 01.08.2013 - 43,77860
аванс 1: дата проводки - 02.07.2013, сумма - 70 EUR, курс на 02.07.2013 - 42,80257
аванс 2: дата проводки - 05.07.2013, сумма - 30 EUR, курс на 02.07.2013 - 43,09533
аванс 3 (есть частичное гашение): дата проводки аванса- 13.07.2013, открытый остаток - 18 EUR, курс на 13.07.2013 - 42,66426
(аванс 3 проведен на сумму 136 EUR и частично выравнен на сумму 118 EUR - открытый остаток 18 EUR, дата документа выравнивания 01.08.2013, курс 43,77860)
расчет: 70*42,80257/118 + 30*43,09533/118 + 18*42,66426/118=42,85, а в системе получается 41,74??? Не понятно как получилась такая сумма.

Может кто с этим сталкивался, разъясните, пожалуйста.

Как система считает понятно. Вместо последнего слaгаемого считает (136*42,66426 - 118*43,7786)/118 и получаем курс 41,74.
Какой у вас уровень системы? Может помогут ноты типа 1685592 или 1691588?

Все таки для примера 2 система правильно рассчитывает? Или же расчет должен осуществляться исходя из открытого остакта аванса, покрывающего оставшуюся сумму фактуры, по курсу аванса (как приведено в примере)?
Указанные ноты у нас уже применены.
Уровень системы:
версия компонентов - SAP ECC 6.0
компонент ПО - SAP_APPL
версия - 605
уровень - 0008
макс.пакет поддержки - SAPKH60508

Мне кажется, ваша проблема в частичном выравнивании аванса по другому курсу. У нас ведь ПБУ 3 и авансы не переоцениваются. В вашем примере частичное выравнивание аванса на 118 USD должно быть по курсу 42,66426.