Коллеги, возник такой вопрос.
В книге покупок (4.7) следующая ситуация.
Есть документ, период ввода и проводки которого 09.2007. К нему есть документ выравнивания с периодом проводки 10.2007. На мой взгляд, логично, что в книгу покупок операция должна лечь 10 периодом, по факту оплаты. Но бухгалтерия со мной не согласна, утверждая, что документ должен попадать в 09 период.
Вопрос - кто прав? И если я не прав, то где можно подкрутить настройки?

День добрый!
Вообще книга покупок при выборе документов смотрит только на код налога. Если код налога в документе целевой и лежит в Т007К, документ должен появиться в книге независимо от того, была или нет оплата по документу.
Ну и бухгалтеры конечно правы. С 2006 года начислять/принимать к вычету НДС можно только методом "по отгрузке", оплата при этом не имеет значение.
Удачи!

Книга покупок формируется на основании документов с дебетом 68 счета.
Сначала Вы регистрируете системный счет, который в том числе содержит дебет 19 счета.
Потом делаете проводку по учету вычета, т.е. Д 68 К 19. Дата этой проводки и важна для Книги покупок. Т.е. когда у Вас возникло право на вычет, тогда и отображаете вычет в Книге покупок. Насколько помню, вычет можно учесть в течение 3 лет (до этого он "висит" на счете 19), а после, если он не учтен, списывать НДС за счет собственных средств.

Для большинства операций факт оплаты не котролируется. Необходимо одновременное выполнение трех условий (по НК РФ - условия проверки оплаты задолженности среди них нет). Когда условия выполнены, тогда и делаете проводку Д 68 К 19.
Для некоторых операций (налоговый агент, например) необходимо контролировать факт оплаты, и только после этого можно прнять НДС к вычету.

Спасибо, начинает проясняться. Но в документе у меня нет позиции Д68 К19, есть позиция Д68 К62. Дата проводки - 31.10.2007. Сам документ имеет вид AB (бухгалтерский документ) и фактически является документом выравнивания к авансовому платежу.

Проводка налога К62-Д19 требуется если в момент ввода сф право на вычет НДС еще не наступило (напр. бумажный оригинал от продавца не дошел).
Если в момент заведения документа в систему право на вычет наступило, то можно, насколько я знаю, напрямую проводить К62-Д68 минуя 19 счет. Что, похоже и было сделано у Вас в системе.

Посмотрите код НДС в документе в позиции 68 счета и проверьте, заведен ли он в T007K, группа PUR.

Поясните, пожалуйста, ситуацию.

Если речь идет о входящих авансах, то после пререрасчета аванса, в книгу покупок запись должна попадать 10-м месяцем.

Если же речь идет о исходящем сч/фактуре, то не совсем понятно, причем тут 19-й счет, по-скольку, как справедливо заметил Haunted, проводка делается сразу на 68-й счет, а 19-й счет предназначен для НДС по приобретенным ценностям...

19-й счет корреспондирует с 60-м счетом...

Коллега, правда лишь в одном: в книгу покупок попадают записи только по Дт 68 счёта. Дт 68 может появиться в разное время, в зависимости от операции - это уже нюансы бух учёта.
для примера, полученный аванс(предоплата) от дебитора - Дт 68 появляется при выравнивании ( с бух точки зрения это операция зачёта аванса) , при вх. с\ф в зависимости от ситуации, если это операции после 1 января 2006г , то по новому зак-ву Дт 68 можно отразить в том же периоде что и дата фактуры , если кредиторская задолженность появилась до 01.01.06 и договор был по оплате, то пока не произойдёт выравнивание фактуры с оплатой (частичное в том числе), Дт 68 счёта не появится - в таких вх. фактурах должны быть использованы "старые" коды ндс и зачёт НДС производится с помощью 25-й программы.
есть и другие нюансы по моменту зачёта ндс, более сложные.
P.S. исходящий НДС не связан с книгой покупок, т.к. это Кт 68

вы наверно имеете в виду неотфактуровку, но проводку указали не корректно?
Дт68 Кт62 - возникает при зачёте аванса, 19-го счёта тут не должно быть