Приветствую, коллеги!
Есть 5 области оценки по ПБУ 18:
01 - бухучет
02 - налоговый учет
10 - технич. (без учета постоянных разниц)
11 - постоянные разницы (01 область - 10 область)
12- временные разницы (02 - 10 область)
Значения постоянных и временных разниц, которые хранятся в областях оценки 11 и 12, ежемесячно амортизируются. Амортизация по разницам начисляется автоматически при расчёте и прогоне амортизации по амортизируемому имуществу.
Проводки амортизации по областям оценки:
• 01 – Дт 3400010000 Кт02*,
• 02 – Дт 3400010100 Кт 3400010000
• 11 – Дт 3400010300 Кт 3400010000
• 12 – Дт 3400010200 Кт 3400010000 (и начисление, и погашение)

Инвестиционная премия проводится(10% или 30%):
• 02 – Дт 3400050100 Кт 3400050000
• 12 – Дт 3400050000 Кт 3400050200 (начисление)
И это получается начисление ОНО.
Налоговики хотят видеть погашение ОНО по инвест. премии. В системе же в 12 области разница проводится общей суммой. К тому же погашение ОНО (относящегося к инвест.премии) проводится не на счет 3400050200 , а на 3400010200.
В настройках контроллинга по счету затрат и МВЗ система затраты относит на элемент, отличный от того, на который была начислена разница.
Если вручную заносить в FI-SL, то появятся расхождения котроллинга и НУ.

Вопрос: Как каждый месяц из общей суммы ВР (по объекту или по всем ОС) выделять сумму погашения ОНО, относящемуся к инвестиционной премии?

Идеи:
1. После прогона ам-ии, запускать отчет (свою разработку), который вычислял бы эту сумму и проводил проброску по счетам - с 340001* на 340005*.
2. Завести новую область оценки для инвест. премии. Стоимость в этой области = 02_Область*10(или 30)%

Пример:

ПСтОС: (БУ)120 0000, (НУ) 120 000
СПИ: (БУ)20, (НУ) 30
НалогПремия 10%: (БУ) 0, (НУ) 12000, (ВР) -12000
ЕжемесАморт Общая: (БУ) 6 000, (НУ) 3 600, (ВР) 2 400

(ВР) 2 400:
разница в премии (ОНО - погаш) 400
разница в СПИ (ОНА - погаш) 2 000

Разница в премии = 400 = 12 000/30