Коллеги, скажите мне. У нас есть 5 области оценки по ПБУ 18:
01 - бухучет
02 - налоговый учет
10 - технич. (без учета постоянных разниц)
11 - постоянные разницы (01 область - 10 область)
12- временные разницы (02 - 10 область)
Значения постоянных и временных разниц, которые хранятся в областях оценки 11 и 12, ежемесячно амортизируются. Амортизация по разницам начисляется автоматически при расчёте и прогоне амортизации по амортизируемому имуществу.
Проводки амортизации по областям оценки:
• 01 – Дт 34* Кт02*,
• 02 – Дт N340200000 Кт N020200000
• 11 – Дт N341100000 Кт N021100000
• 12 – Дт N351200000 Кт N021200000
10% списание идет на отдельный счет - N351202000
Скажите как будет считаться тогда ОНА и ОНО (Д 09, Д 77)?
Просто бухгалтера тоже не могут сказать, так как нет человека по ПБУ 18/02. Помогите.

Сначала с ПРО. Амортизацию по 11-й области берем с обратным, умножаем на ставку НПр, получаем ПРО за период. Отражаем в бухучете: Дт99 - Кт68.
ОНА, ОНО. Амортизация по 12-й области дает движения временных разниц. Тут возможны варианты с детализацией учета ВР - все зависти от подходов организации к этому вопросу. Суммы движений ОНА и ОНО получаем умножив сумму ВР на ставку НПр. Отражаем в бухучете развернуто или свернуто - в зависимости от того, что прописано в Учетной политике. Ну... и не забываем, что ПР и ВР возникают не только по основным средствам.
Вообще, Ваш вопрос слишком общий для того, чтобы дать какой-то конкретный ответ. Постарайтесь сформулировать более конкретно.

Имхо, странная ситуация. Есть по крайней мере один человек в организации, который может и должен объяснить Вам, что он хочет получить от учета расчетов по налогу на прибыль. Как он хочет вести учет постоянных и временных разниц, как хочет отражать это в бухучете; с какой детализацией, в каких рарезах. И человек этот - главный бухгалтер организации.

Подскажите, а у Вас проблем с присвоением счетов (тр.AO90) не было для новых областей оценок (11,12)?

а каких проблем?

Открыли эти новые области оценки 11,12, присвоили счета для начисления амортизации. А когда запускаю в тесте амортизацию система ругается "Что для области 11 нет присвоения счетов". Мучаюсь уже 3 недели

а амортизационные счета 34* по 11 и 12 области - у вас счета наличия?
а 02* для 11 и 12 д.б счета результата?

и что стоит в тр. OADX?

У нас настроено наооборот N02* - счет наличия; N32*- счета результата. Поменяла, но сообщение выходит тоже.
В тр. OADX для 11,12 области - "3" - в Главной книге проводится только амортизация.

у нас стоит 2 - проводка периодическая в ГК, т.к 3 - используется если все значения идентичны из другой области, например 10 обалсть - техническая для ПБУ 18/02 без постоянных разниц, которая имеет все значения из 01 области и идентична ей. Попробуйте поменять на 2

Я опять с новыми областями. Интересная ситуация выходит когда запускаю амортизацию через RAPOST2000 то все выходит отлично, но мы по уваж.причинам используем программу RABUCH00, а там все та же ошибка "Для области 11 нет присвоения счетов". В чем разница не могу понять? Неужели RABUCH00 не поддерживает производные области оценки? Подскажите умные люди...

у вас какая версия системы - 4,6 или 4,7?

У нас версия 4,7

а почитайте описание к программе RABUCH00, вполне может быть

Да, похоже на то, что RABUCH не поддерживает расчет амортизации по производным областям оценки. Сейчас дозвонилась в САП мне там примерно так и сказали!

а чем вам не нравиться программа 2000 для амортизации?