Сперва короткая выжимка.

Кто - у вас есть русский паспорт и вы бываете в России раз в год
Об открытии или закрытии - в течении 30 дней, штраф - 5 000 р
О движении - в июне 2016-го за 2015-ый первый раз, форму еще не приняли, за первое неуведомление штраф 3 000 р, за повторное - 20 000 р, выписку с операциями при уведомлении подавать не нужно, но могут впоследствии запросить
Нужно помнить, что валютные резиденты РФ ограничены в разрешенных операциях по зарубежному счету, и если по мотивам уведомления о движении вскроются незаконные валютные сделки, штраф - 75-100 процентов от сумм сделки
ОЭСР разрабатывает систему, по которой все банки в мире будут отправлять информацию о счетах налоговых резидентов других стран в страну проживания клиента
Первое такое направление информации случится в сентябре 2017-го года за 2016-ый, и потом будет ежегодным
Россия заявила, что хочет участвовать с 2018-го за 2017-ый, но пока не подписала международные соглашения, которые позволили бы ей участвовать в этом обмене

Далее ссылки на полные тексты
ответственность за непредоставление уведомлений о движении - вот http://www.pwc.ru/ru/legal-services/new ... ort-62.pdf (последняя страница)
автообмен http://www.oecd.org/ctp/exchange-of-tax ... -Brief.pdf

Как-то так.

здесь уже разжевано
http://money.rbc.ru/news/56794f549a7947 ... ?from=main

Всё равно непонятно, нужно ли мне декларировать счета в иностранных банках и платить налоги по ним, если я проживаю за границей и в России бываю лишь несколько дней в году. Да и с какой стати мне платить 13% еще и в России, если я и без того в Англии все [немалые] налоги оплачиваю?
Да и перечень "законных" с точки зрения ФНС операций для тех, кто постоянно живет за границей, кажется смешным. Где снятие наличных, оплата ипотеки или съемного жилья, оплата коммунальных услуг, оплата налогов, выписка и обналичивание чеков (да-да, в Англии это - нормальная форма платежа), оплата операций по кредитным картам итд итп? Я что, кругом закон нарушаю? С чего бы вдруг законные с точки зрения UK операции стали незаконными по мнению ФНС? По-моему, работать такое не может.

На РБК несколько странное понимание "законности операции", и там путают налоговых и валютных резидентов.

Уведомлять о наличии счёта надо было всегда. О движении - только с нового года, за 2015 если ты в нём был в России хотя бы 1 день. Платить налоги - не нужно, если ты не российский налоговый резидент.

дякую Б-же що я не москаль))))
теперь вся надежда на оффшорные заначки и грин-карту
"заграница нам поможет!"

Ну весь мир по идее однажды к общей системе присоединится. Банковская тайна становится пшиком

главное, верить, что это присоединение к общей цивилизованной банковской системе [несмотря на угрозы отключения от SWIFT, VISA и Mastercard], а не попытка закручивания гаек с целью дальнейшей экспроприации последнего жирка у населения [как к примеру учет обмена валюты]

Всему миру стоит в это верить.

Я вот нигде в законе не увидел подтверждения вот этого домысла про "валютный резидент" как только приехал в Россию.
Это все из серии, кто как понимает понтяие "валютный резидент", которое тоже нигде не поясняется четко.

Закон от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О ВАЛЮТНОМ РЕГУЛИРОВАНИИ И ВАЛЮТНОМ КОНТРОЛЕ", ст.1.6.а:


Я вижу здесь что я не являюсь резидентом РФ с точки зрения валютного регулирования, т.к. проживаю в иностранном государстве более года. Оговорок про "1 день в России" не вижу.

Кто-то копал в эту сторону?

Да. Все горячии баталии закончились на том, что кто как хочет, так и понимает, ни в одном законе не прописана процедура возвращение в "валютное резидентство", будь то один день или сколько.

ФНС на практике считает 1 день. Учитывая, что они мне в конце 2015 (на московский адрес прописки) прислали требование об отчётах по ИП за 2014, которое я закрыла в середине 2013, я бы не стала скидывать со счетов их левую пятку...

Первый мой пост, где курсив, от человека, который занимается очень небедными клиентами, резидентами различных стран, в стране Ш. Короче, прецеденты все пока на том уровне, который в гугле не засветят, разве что кого-то из "оппозиции" показательно решили вздрючить. Скорее всего, на таких, как мы, пока что - до введения единой базы обмена - всем будет плевать. Потом им могут спустить план, и варианта будет три:
- Соглашаться с ФНС и делать всё, как они говорят
- Не соглашаться, при попытке штрафов заочно судиться, не въезжать в Россию
- Сдать российский паспорт заранее (отказаться от гражданства при наличии споров с ФНС - нельзя).
Я склоняюсь к третьему.