TravelFox написал(а):
Но теперь:
1. По договору цессии надо перекинуть задолженность на другого кредитора (Кредитор 2), как аванс выданный, но не показывать по Книге покупок оставшуюся сумму НДС, так как мы ее уже показали всю (463 200,00)
40 68* 10НДС/возмНДСАвВыд OD 463 200,00 Книга покупок
2. При регистрации входящей фактуры от Кредитора 2, выравнить ее аналогично Документу 2, показав по К 68* в Книге продаж:
50 68* 10НДС/возмНДСАвВыд OD 350 175,00 Книга продаж
Сходили бы вы к методологу, а то наделаете сейчас делов.
Восстановить аванс в книге продаж при зачете с фактурой на втором контрагенте вы можете только то, что ранее было в вашей книге покупок по ЭТОМУ ЖЕ контрагенту (то есть контрагенту 2) и при этом ОДНОВРЕМЕННО ранее было у этого контрагента (контрагента 2) в книге продаж по выданному вами авансу (полученному им). Если вы отразили в книге покупок на контрагенте 1 весь аванс целиком, то никак, вообще никак вы не можете и не имеете права восстановить на контрагенте 2 в книге продаж. Реквизиты контрагента - одна из самых важных граф в книгах. Как вы думаете, для чего нужны эти реквизиты? Для перекрестного сравнения ваших книг покупок с книгами продаж ваших клиентов и наоборот. Несоответствие - это запрос на уточнение. Много несоответствий или критические перекосы - это камералка. Вот и все (есть еще расклад "не заметят и прокатит", но мы его не рассматриваем, раз вы тему создали, то, значит, и сделать хотите все красиво).
Таким образом.
- если на аванс от контрагента 1 вами получен СФ и у вас это книга покупок (у него книга продаж), то при уступке полностью убирайте все с контрагента 1 (и восстанавливайте в книге продаж), после чего переносите остаток на контрагента 2 (и показывайте в книге покупок), а потом выравнивайте с СФ контрагента 2 (и восстанавливайте в книге продаж). Причем перенос делайте строго двумя разными документами, а не одним. Используйте какой-нибудь специальный счет переноса или забалансовый, чтобы отследить его нулевое сальдо на конец периода.
А теперь неправильный вариант (как хотите сделать вы).
- создайте абсолютно неверный документ КП 29 КОнтрагент 2 КП 39 Контрагент 1, укажите коды налога и рассчитайте их или укажите коды налога и введите суммы налога вручную.
- поскольку будет применен одинаковый код налога, позиций по операции VST не будет, может возникнуть VVA на плюс минус, если разные триггеры в ОГК или разные контировки (бизнес-сферы и пр.) или разные контрольные счета, выходящие на разные триггеры VVA.
- выполните выравнивание аванса 1, зачета 1 и позиции переноса с КП 39. Поскольку общая сумма налога в них выходит в 0, система ничего по VST генерировать не будет (не будет книг).
- после получения СФ по КЗ по контрагенту 2 выполните выравнивание СФ с позицией переноса с КП 29. Поскольку сумма налога сидит в позиции аванса, при выравнивании будет переворот и книга продаж.
После этого расслабьтесь и ждите запроса из налоговой инспекции, свою часть работы вы уже выполнили и следующий ход за ними